ACA (Affordable Care Act)에는 사람들이 건강 보험 비용을 지불 할 수 있도록 정부 보조금이 포함되어 있습니다. 이러한 건강 보험 보조금 중 하나는 월 건강 보험료를 지불하는 데 도움이되는 보험료 세금 공제입니다.
Ascent Xmedia / 게티 이미지지난 몇 년 동안 의회에서 상당한 논쟁이 있었음에도 불구하고 ACA에 따른 보조금의 가용성에 대해서는 아무것도 변하지 않았습니다. 트럼프 행정부가 2017 년 가을에 자금을 제거 했음에도 불구하고 자격을 갖춘 등록자에게는 비용 분담 감소가 여전히 제공됩니다 (보험사는 보험료에 비용을 추가하기 만하면 그에 상응하는 더 큰 보험료 보조금으로 상쇄되어 보상 범위를 균일하게합니다). 많은 등록자에게 더 저렴함). 또한 프리미엄 세금 공제, 일명 프리미엄 보조금은 모든 주 및 DC에서 교환을 통해 보험을 구매하는 적격 등록자에게 여전히 제공됩니다.
보험료 세금 공제 / 보조금이 복잡합니다. 재정 지원을 받고 올바르게 사용하려면 건강 보험 보조금이 어떻게 작동하는지 이해해야합니다. 올바르게 사용하지 않으면 재정적 손해를 입을 수 있습니다. 다음은 귀하가 자격을 갖추고 도움을 현명하게 사용하기 위해 알아야 할 사항입니다.
보험료 세금 공제 건강 보험 보조금은 어떻게 신청합니까?
주의 건강 보험 거래소를 통해 보험료 세금 공제를 신청하십시오. 다른 곳에서 건강 보험에 가입하면 보험료 세금 공제를받을 수 없습니다.
주의 교환을 통해 건강 보험을 직접 신청하는 것이 불편한 경우 교환에서 인증 한 면허가있는 건강 보험 중개인 또는 등록 지원자 / 내비게이터로부터 도움을받을 수 있습니다. 이 사람들은 플랜에 등록하고 재정 적격성 확인 절차를 완료하여 보조금을받을 자격이 있는지 확인하는 데 도움을 줄 수 있습니다.
일반적으로 지원 비용은 없지만 일부 주에서는 보험 회사가 중개 수수료를 지불하지 않는 경우 수수료를 청구 할 수 있지만 수수료는 신청자에게 명확하게 공개되어야합니다.
HealthCare.gov를 교환으로 사용하는 주에있는 경우 (대부분의 주에서 사용)이 도구를 사용하여 건강 플랜 선택을 도와 줄 교환 인증 브로커를 찾을 수 있습니다. 원하는 플랜을 이미 알고 있고 등록 절차를 도와 줄 사람이 필요한 경우, 네비게이터와 등록 상담사가 도와 줄 수 있으며 동일한 도구를 사용하여 찾을 수 있습니다. 자체 거래소를 운영하는 주에있는 경우 거래소 웹 사이트에 해당 지역의 등록 지원자를 찾는 데 도움이되는 도구가 있습니다 (주에 자체 거래소 플랫폼이 있는지 여부가 확실하지 않은 경우 HealthCare.gov에서 시작하여 귀하의 주를 선택하십시오. 귀하의 주에서 HealthCare.gov를 사용하지 않는 경우 올바른 웹 사이트로 안내 할 것입니다).
보조금을받을 수 있습니까?
연방 빈곤 수준의 100 %에서 400 % 사이를 만드는 사람들은 보험료 세금 공제 건강 보험 보조금을받을 수 있습니다 (Medicaid 보장 범위와 같이 Medicaid를 확대 한 주에있는 경우 낮은 임계 값은 빈곤 수준의 139 %입니다. 해당 수준 이하에서 사용할 수 있습니다. 대부분의 주에서 Medicaid를 확장했습니다.) 연방 빈곤 수준 (FPL)은 매년 변경되며 소득과 가족 규모에 따라 달라집니다. 여기에서 올해의 FPL을 찾을 수 있습니다.
올해의 FPL 수치를 사용하여 내년 건강 보험 보조금을 신청하게됩니다. 예를 들어, 2019 년 가을 공개 등록 중에 2020 Obamacare 플랜을 신청했거나 특별 등록 기간 (적격 이벤트에 의해 트리거 됨)을 사용하여 2020 년 중반에 2020 보장을 신청하는 경우 FPL을 사용합니다. 이는 2020 년 FPL 번호가 제공되기 전인 2019 년 말에 2020 커버리지에 대한 공개 등록이 수행 되었기 때문입니다.
일관성을 위해 전체 보장 연도에 동일한 FPL 번호가 사용됩니다. 새로운 FPL 번호는 매년 1 월 말에 나오지만 다음 해에 적용되는 보장을 위해 11 월에 공개 등록이 다시 시작될 때까지 보조금 자격 결정에 사용되지 않습니다.
2021 년 보장에 대한 공개 등록은 대부분의 주에서 2020 년 11 월 1 일부터 12 월 15 일까지 진행됩니다. 그리고 모든 주에서 2020 년 빈곤 수준 수치는 2021 년 보장에 대한 보조금 자격을 결정하는 데 사용됩니다 (FPL은 알래스카와 하와이에서 더 높으며 해당 주에서 보조금 자격은 현지 FPL 지침을 기반으로 함).
COVID-19 전염병으로 인한 일자리 손실 및 관련 고용주 후원 건강 보험 손실로 인해 2020 년 중반까지 교환을 통해 플랜에 등록 할 수있는 특별 가입 기간에 대한 자격을 갖춘 사람들의 수가 증가했습니다. 평상시보다 훨씬 높음 다음 범위의 가계 소득 :
- 개인 1 인당 $ 12,490 ~ $ 49,960 (Medicaid를 확장 한 주에있는 경우 하한선은 $ 17,361입니다).
- 부부의 경우 $ 16,910 ~ $ 67,640 (Medicaid를 확장 한 주에있는 경우 하한선은 $ 23,504입니다).
- 4 인 가족의 경우 $ 25,750 ~ $ 103,000 (Medicaid를 확장 한 주에있는 경우 하한선은 $ 35,792입니다).
그러나 소득 자격을 충족하더라도 여전히 보조금을받을 수 없습니다. 다음과 같은 경우에 해당됩니다.
- 해당 지역에서 두 번째로 저렴한 실버 플랜은 보조금 없이도 소득 수준에서 저렴한 것으로 간주됩니다. 그러나이 현상은 2014 년과 2015 년보다 훨씬 덜 일반적입니다. 평균 보험료가 크게 증가하여 소득이 빈곤 수준의 400 %를 초과하지 않는 대부분의 가입자에게 보험료 보조금이 필요하기 때문입니다.
- 고용주 (귀하 또는 귀하의 배우자)로부터 저렴한 최소 가치 플랜을받을 자격이 있습니다. 2020 년에 "적당하다"는 것은 보장 비용이 가구 소득의 9.78 % 이하임을 의미합니다. 고용주가 후원하는 플랜의 경제성은 배우자와 부양 가족을 추가하는 데 드는 비용에 관계없이 직원의 비용만을 기준으로 계산됩니다. . 그러나 배우자와 부양 가족은 직원의 보장이 직원에게 부담스럽지 않고 가족에게 제공되는 경우 교환 보조금을받을 자격이 없습니다. 이를 가족 결함이라고합니다.
- 수감되었거나 합법적으로 미국에 거주하지 않습니다.
얼마나 많은 돈을 벌 수 있습니까?
거래소는 귀하의 보험료 보조금 금액을 계산합니다. 그러나 그 계산이 어떻게 작동하는지 이해하려면 두 가지를 알아야합니다.
- 건강 보험 비용에 대한 예상 기여도
페이지 하단의 표에서이를 찾아 볼 수 있습니다. 매년 변경됩니다. 2020 년 기여 비율은 IRS Revenue Procedure 2019-29에 자세히 설명되어 있습니다. 기여도 비율은 매년 약간 씩 변경되며 처음 몇 년간 매년 증가한 다음 2018 년에는 약간 감소하고 2019 년에는 증가하고 감소합니다. 다시 2020 년. - 벤치 마크 건강 플랜 비용
귀하의 벤치 마크 플랜은 해당 지역에서 사용할 수있는 두 번째로 저렴한 실버 계층 건강 플랜입니다. 귀하의 건강 보험 거래소는 이것이 어떤 플랜이고 비용이 얼마나되는지 알려줄 수 있습니다 (기준 플랜의 비용은 사람의 나이에 따라 같은 위치에 있더라도 사람마다 다릅니다). 거래소에서 직접 견적을 받아 가격별로 정렬 한 다음 (일반적으로 기본값 임) 두 번째로 저렴한 실버 플랜을 살펴보면 직접 찾을 수도 있습니다.
보조금 금액은 예상 기여도와 해당 지역의 벤치 마크 계획 비용의 차이입니다.
페이지 하단에서 월별 비용과 보조금 금액을 계산하는 방법의 예를 참조하세요. 하지만 거래소에서 이러한 모든 계산을 수행 할 것임을 알아 두십시오. 예는 모든 것이 어떻게 작동하는지 이해하는 데 도움이 될 뿐이지 만 프리미엄 세금 공제를 받기 위해 이러한 계산을 수행 할 필요는 없습니다!
더 저렴한 플랜을 구매하여 비용을 절약 할 수 있습니까? 아니면 벤치 마크 플랜을 구매해야합니까?
보조금을 계산하는 데 벤치 마크 플랜을 사용한다고해서 벤치 마크 플랜을 구입해야하는 것은 아닙니다. 건강 보험 거래소에 나열된 브론즈, 실버, 골드 또는 플래티넘 플랜을 구매할 수 있습니다. 당신은 할 수있다아니하지만 보조금을 사용하여 재앙적인 계획을 구입하십시오.
벤치 마크 플랜보다 비용이 더 많이 드는 플랜을 선택하면 예상 기여도에 추가로 벤치 마크 플랜 비용과 더 비싼 플랜 비용 간의 차액을 지불하게됩니다.
벤치 마크 플랜보다 저렴한 플랜을 선택하면 보조금이 월 보험료의 더 많은 부분을 충당하기 때문에 더 적게 지불하게됩니다.
보조금보다 비용이 적게 드는 저렴한 플랜을 선택하면 건강 보험 비용을 지불 할 필요가 없습니다. 그러나 초과 보조금은 돌려받을 수 없습니다 (많은 지역의 사람들은 비용 분담 감소 비용이 기존 방식으로 이루어 졌기 때문에 보험료 세금 공제를 적용한 후 보험료없이 브론즈 플랜에 액세스 할 수 있습니다. 2018 년부터 실버 플랜 프리미엄에 추가됨).
보험 수리적 가치가 낮은 플랜 (예 : 실버 플랜 대신 브론즈 플랜)을 선택하여 비용을 절약하려는 경우 비용 분담액 (공제액, 공동 보험 및 / 또는 코 페이). 그러나 2018 년에 시작된 또 다른 이상한 점에서, 금 플랜이 보험 수리적 가치가 더 높다는 사실에도 불구하고 일부 지역의 금 플랜은 실제로 실버 플랜보다 저렴합니다 (비용 분담 감소 비용이 실버 플랜 보험료에 추가 되었기 때문). .
그러나 소득이 FPL의 250 % 미만인 경우 (특히 FPL의 200 % 미만인 경우) 실버 등급 플랜을 선택하는 것이 좋습니다. 해당 플랜의 보험 수리적 가치가 골드 플랜보다 훨씬 낫거나 일부 백금 계획보다 더 나은 경우. 이는 소득이 빈곤 수준의 250 % 미만인 사람들에 대한 공동 부담금, 공동 부담금 및 공제액을 낮추는 다른 보조금이 있기 때문입니다. 적격 한 사람들이 사용할 수 있습니다.이외에보험료 세금 공제 보조금이며 적격 소득 수준을 가진 사람들을위한 계획에 자동으로 내장됩니다. 하지만 실버 등급 요금제를 선택한 사람 만 사용할 수 있습니다.
세금 공제이므로 보조금을 받으려면 세금을 신고 할 때까지 기다려야합니까?
세금을 신고 할 때까지 기다릴 필요가 없습니다. 보험료 세금 공제를 미리받을 수 있으며 (매월 보험 회사에 직접 지불) 대부분의 사람들이하는 일입니다. 그러나 원할 경우 세금을 미리 납부하는 대신 세금을 신고 할 때 프리미엄 세금 공제를 세금 환급으로받을 수 있습니다. 이 옵션은 교환을 통해 플랜에 등록한 경우에만 사용할 수 있습니다. 보험 회사에서 직접 플랜을 구입하면 선불 보험료 보조금을받을 수 없으며 세금 보고서에 대한 보조금을 청구 할 수도 없습니다.
소득이 너무 낮아서 세금을 신고 할 필요가없는 경우, 소득이 빈곤 수준 (또는 빈곤 수준의 139 % 미만)이면 보조금을받을 자격이 없더라도 보조금을받을 수 있습니다. Medicaid를 확장 한 주).
보조금을 일년 내내 선불로 받든 세금 환급에 일시불로 받든 관계없이 세금 환급과 함께 8962 양식을 제출해야합니다. 이것이 귀하의 보험료 세금 공제를 조정 (또는 전액 청구)하기위한 양식입니다.
돈은 어떻게 받습니까?
보험료 세금 공제를 미리 받기로 선택하면 정부가 귀하를 대신하여 건강 보험 회사에 직접 돈을 보냅니다. 귀하의 건강 보험사는 그 돈을 귀하의 건강 보험료 비용에 공제하여 매달 지불 할 금액을 줄입니다.
세금 환급으로 프리미엄 세금 공제를 받기로 선택한 경우 세금을 신고 할 때 해당 금액이 환급금에 포함됩니다. 이것은 큰 세금 환급을 의미 할 수 있습니다. 그러나 선불 옵션을 선택한 경우 보험료 분담액과 보조금으로 충당 될 분담금을 모두 지불하게되므로 매달 건강 보험료를 더 많이 지불하게됩니다. 결국에는 나오 겠지만 현금 흐름이 상대적으로 낮다면 선불 결제 옵션이 더 사용자 친화적임을 알 수 있습니다.
보조금을 받기 위해 세금을 신고 할 때까지 기다려야하는 이유는 무엇입니까?
대부분의 사람들은 기다리기를 원하지 않습니다. 그들은 선불 옵션을 선택하는 것을 선호합니다. 그러나 다음과 같은 경우 세금 환급과 함께 보조금을받는 것을 고려하십시오.
- 귀하의 수입은 FPL의 400 %에 매우 가깝습니다.
- 귀하의 수입은 해마다 다르기 때문에 얼마를 벌지 잘 모르겠습니다.
보조금을 선불로 지급하는 경우 보조금 금액은견적내년 소득의. 추정치가 틀리면 보조금 금액이 틀립니다.
예상보다 적게 벌면 선급금이 예상보다 낮아집니다. 나머지는 세금 환급으로 받게됩니다.
예상보다 더 많이 벌면 정부에서 너무 많은 보조금을 귀하의 건강 보험 회사에 보냅니다. 세금을 신고 할 때 초과 보조금의 일부 또는 전부를 상환해야합니다. 더 나쁜 것은 당신의 실제 수입이 FPL의 400 % 이상이 되었다면당신은 보조금의 모든 페니를 갚아야 할 것입니다. 이것은 수천 달러가 될 수 있습니다.
미리 소득세를 신고 할 때 보조금을 받으면 해당 연도에 정확히 얼마를 벌 었는지 알 수 있기 때문에 정확한 보조금 금액을 받게됩니다. 환불 할 필요가 없습니다.
건강 보험 보조금의 작동 방식에 대해 알아야 할 사항은 무엇입니까?
보조금을 미리 지불 한 경우 연중 소득이나 가족 규모가 변경되면 건강 보험 거래소에 알리십시오. 거래소는 새로운 정보를 기반으로 나머지 연도에 대한 보조금을 다시 계산할 수 있습니다. 그렇게하지 않으면 보조금이 너무 크거나 너무 작아 질 수 있으며, 세금시 보조금 금액을 크게 조정해야합니다.
건강 보험 보조금 계산 방법의 예
거래소에서 이러한 모든 계산을 수행합니다. 그러나 보조금 금액이 어떻게 계산되는지 궁금하거나 보조금이 정확한지 다시 확인하려면 다음 사항을 알아야합니다.
- 귀하의 소득이 FPL과 어떻게 비교되는지 알아보십시오.
- 아래 표에서 예상 기여율을 찾으십시오.
- 기부 할 것으로 예상되는 금액을 계산하세요.
- 벤치 마크 계획 비용에서 예상 기여금을 빼서 보조금 금액을 찾으십시오.
Tom은 2020 년에 ACA 별 수정 조정 총소득이 $ 23,000 인 독신입니다. 2019 년 FPL (2020 년 보장에 사용)은 개인당 $ 12,490입니다.
- Tom의 수입이 FPL과 어떻게 비교되는지 알아 보려면 다음을 사용하십시오.
소득 ÷ FPL x 100.
$ 23,000 ÷ $ 12,490 x 100 = 184.
Tom의 수입은 FPL의 184 %입니다. - 아래 표를 사용하면 Tom은 수입의 4.12 ~ 6.49 %를 기여할 것으로 예상됩니다. 우리는 그가 FPL의 184 %의 수입을 가지고있는 스펙트럼을 따라가는 비율을 결정해야합니다. 184-150 = 34를 취한 다음 50으로 나눕니다 (FPL의 150과 200 % 사이의 총 차이). 34/50 = 0.68 또는 68 %.
- 다음으로, 4.12와 6.49 사이의 68 %가 얼마인지 결정합니다. 6.49-4.12 = 2.37을 사용하고 그 중 68 %를 사용합니다. 2.37 곱하기 0.68 = 1.61. 그래서 우리는 4.12로 시작하고 1.61을 더하면 그 범위를 따라 68 %가됩니다. 4.12 + 1.61 = 5.73
- Tom은 벤치 마크 실버 플랜에 대해 수입의 5.73 %를 지불 할 것으로 예상됩니다.
- Tom이 기여할 것으로 예상되는 금액을 계산하려면 다음 방정식을 사용하십시오.
5.73 ÷ 100 x 수입 = Tom의 예상 기여도.
5.73 ÷ 100 x $ 23,000 = $ 1,317.90.
Tom은 1 년 동안 $ 1,317.90 또는 한 달에 $ 109.83을 건강 보험 비용으로 기부 할 것으로 예상됩니다. 프리미엄 세금 공제 보조금은 벤치 마크 건강 보험의 나머지 비용을 지불합니다. - Tom의 건강 보험 거래소에 대한 벤치 마크 건강 플랜의 비용이 연간 $ 3,900 또는 월 $ 325라고 가정 해 보겠습니다. 이 방정식을 사용하여 보조금 금액을 계산하십시오.
벤치 마크 계획 비용 – 예상 기여금 = 보조금 금액.
$3,900 - $1,317.90 = $2,582.10.
Tom의 프리미엄 세금 공제 보조금은 연간 $ 2,582.10 또는 월 $ 215.18입니다.
Tom이 벤치 마크 플랜 또는 월 $ 325 플랜을 선택하면 건강 보험료로 월 $ 109.83을 지불하게됩니다. 매월 425 달러의 플랜을 선택하면 건강 보험료로 매월 209.83 달러를 지불하게됩니다. 하지만 한 달에 225 달러가 드는 플랜을 선택하면 건강 보험료로 $ 9.83 만 지불하게됩니다.
