일시불로 사회 보장 장애 보험 (SSDI) 상을 받으셨습니까? 마침내 혜택을받는 것이 안도감이기는하지만, 세금을 얼마나 내야하는지에 대한 질문이 생깁니다. 이 돈은 면세가 아니지만 세금을 내야하는지 여부는 소득, 공제액 및 기타 여러 요인에 따라 다릅니다. IRS는 귀하가 지불해야 할 금액을 결정하는 워크 시트를 제공합니다.
John Cowie / E + / Getty 이미지SSDI 혜택을 신청하고 판결을 기다리는 것은 긴 과정이 될 수 있으며 때로는 수개월 또는 수년이 소요됩니다. 일반적으로 3 ~ 5 개월이 소요됩니다. SSDI 혜택을받은 많은 사람들은 공식적인 장애 발병 일과 최종 혜택을받은 날 사이의 개월 동안 상환 일시금을받습니다. 그러나 그 큰 수표 중 일부는 샘 삼촌에게 세금으로 돌아갈 수 있습니다. 소득세는 자동으로 원천 징수되지 않으므로 몇 달 후에는 깜짝 놀랄 일을 원하지 않습니다.
SSDI 혜택의 절반은 매년 과세됩니다
월별 사회 보장 장애 수당을 유일한 소득원으로 사용하는 많은 사람들은 세금을 내지 않아도됩니다. 그러나 1 년의 과세 연도 동안 일시불을 소득으로 신고하면 세금이 부과 될 수 있습니다. 올바른 조언을받지 못하면 지불해야하는 것보다 더 많이 지불하게 될 수 있습니다.
매년 $ 25,000에서 $ 34,000 사이의 수입을 올릴 경우, 최대 50 %의 급여에 대해 소득세를 납부해야 할 수 있으며, $ 34,000를 초과하면 급여의 최대 85 %까지 세금을 내야 할 수 있습니다. 총소득이 IRS 규정에 따라 일정 금액을 초과하는 경우 연방 소득세 신고서를 제출해야합니다.”라고 Gada는 말합니다. 일시불로 인한 세금 납부 여부는 과세 기간 동안받은 금액과 소득에 따라 다릅니다. 적용되는 지불.
IRS 간행물 915 워크 시트를 사용하여 세금 계산
현재 과세 연도의 모든 일시금을 청구하거나 IRS 워크 시트를 사용하여 이전 과세 연도에 분산시키는 것이 귀하에게 유리할 수 있습니다. 이전 과세 연도에 분배하기로 선택한 경우 해당 연도의 세금 환급을 수정할 필요가 없습니다. 현재 세금 신고서와 함께 제출 된 워크 시트를 사용하여 어떤 것이 유리한지 파악할 수 있습니다. 워크 시트에 따라 결정된 적은 금액을 지불하게됩니다.
SSDI 일시금 지급을받은 경우 사회 보장국에서받은 SSA-1099 양식의 상자 3에 포함 된 금액이 표시됩니다.
IRS 간행물 915에 제공된 워크 시트는 소급 SSDI 지급의 과세 부분을 결정하는 데 사용할 수 있습니다.
이러한 계산은 세금 준비 소프트웨어를 사용하거나 세금 전문가를 사용하여 보고서를 준비하는 것이 가장 잘 처리됩니다.
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